對中國7.21億農(nóng)村居民來說，2009年9月4日絕對是個好日子。國務(wù)院于9月1日下發(fā)的《關(guān)于開展新型農(nóng)村社會養(yǎng)老保險試點的指導(dǎo)意見》（以下簡稱“意見”），當(dāng)天在媒體上與公眾見面了。與此前通過媒體傳出的消息相比，“意見”中為我們描繪的“新農(nóng)保”的制度安排是“高清版”的。方案設(shè)計與以前的說法相比，也有大大的改善。
其中最關(guān)鍵的有兩個亮點，其一在“個人繳費”，農(nóng)民個人繳費分成每年100至500元5個檔次。假設(shè)一個農(nóng)民從20歲到60歲，繳費40年（為了好計算，按現(xiàn)行制度規(guī)定，最多的繳費時間應(yīng)該是44年），如果選擇的標(biāo)準(zhǔn)是500元，而且40年中標(biāo)準(zhǔn)不變，那么他總共要繳費20000元。按計發(fā)系數(shù)139計算，每月可領(lǐng)取養(yǎng)老金150元。如果選擇100元的最低檔次，那么他領(lǐng)取的養(yǎng)老金也就相當(dāng)于以上的1／5，即每月30元。
可能有人要問，這139的計發(fā)系數(shù)是什么意思？看起來，這個數(shù)字應(yīng)該是按平均預(yù)期壽命71.5歲計算出來的。也就是說，預(yù)計中國人在60歲以后，平均還能活11.5歲。以月來計算，就是139個月。拿500元檔次的個人賬戶中存的錢均攤到60歲以后的每個月，大概是150元左右。
可能有人要問，從20歲到60歲，繳費40年，這期間的物價上漲會是多少，40年后150元還管什么用？40年間的物價上漲可能很難預(yù)測，但是我們是不是也可以這么想:如果由農(nóng)民個人賬戶中的資金構(gòu)成的新農(nóng)保基金運營得當(dāng)，賺到的利息可以每年抵消物價上漲的話，那么40年后150元還會相當(dāng)于今天的150元；如果賺到的利息大于物價上漲的話，那么領(lǐng)取的養(yǎng)老金實際價值還可以高于今天的150元。當(dāng)然，如果運營失誤，虧了本，那么到領(lǐng)取時即使名義養(yǎng)老金大于150元，參保人還是會吃虧。所以，個人賬戶這一塊，關(guān)鍵看新農(nóng)�；鹪趺催\營，這可能是所有新農(nóng)保的參保人都要時時關(guān)注的事情。
另外，地方政府每年還要為農(nóng)民最少繳納每人30元，還有未作詳細(xì)規(guī)定的“集體補(bǔ)助”，都會放到農(nóng)民的個人賬戶中。這部分資金也能抵消相當(dāng)一部分的物價上漲，所以，可以預(yù)計，農(nóng)民的個人繳費應(yīng)該說怎么也不會吃虧。
其二在“政府補(bǔ)貼”，現(xiàn)在的實施方案中，還有每人每月55元的基礎(chǔ)養(yǎng)老金保底，每年就是660元，中西部地區(qū)中央財政全部負(fù)擔(dān)，東部地區(qū)中央財政負(fù)擔(dān)一半，如果假設(shè)現(xiàn)在的1億農(nóng)村老人都“符合領(lǐng)取條件”，滿打滿算是660億元，占2008年6.1萬億元財政收入的1%左右。這筆資金，中央財政是可以拿出來也應(yīng)該拿出來的——不差錢。
這個方案還有一個好處，就是現(xiàn)在已經(jīng)到了60歲的老人，只要他應(yīng)該參保的子女參加了新農(nóng)保，他自己不用繳費，即刻就可以拿到每月至少55元的養(yǎng)老金。這項非常人性化的政策措施應(yīng)該說是很有誘惑力的。
這個方案的政策設(shè)計相當(dāng)周全，譬如考慮到“對農(nóng)村重度殘疾人等繳費困難群體，地方政府為其代繳部分或全部最低標(biāo)準(zhǔn)的養(yǎng)老保險費”。
至于這項制度設(shè)計還可能有什么不足之處，現(xiàn)在可以想到的，首先就是新農(nóng)�；鸬谋Ｖ翟鲋怠！耙庖姟敝幸�(guī)定，“個人賬戶儲存額目前每年參考中國人民銀行公布的金融機(jī)構(gòu)人民幣一年期存款利率計息”，而至少近年來“一年期存款利率”常常是低于物價上漲指數(shù)的。譬如2007年，CPI的上漲幅度是5.4%，而一年期儲蓄利息卻不過3%～4%。
其次就是現(xiàn)在新農(nóng)�；稹皶簩嵭锌h級管理”。目前的試點是按縣級單位進(jìn)行的，這樣的安排也是可以理解的。但是，怎樣保證基金不被挪用甚至貪污，還是不能掉以輕心。同時，隨著新農(nóng)保的覆蓋面不斷擴(kuò)大，應(yīng)該考慮盡快實現(xiàn)省級統(tǒng)籌。
再次，地方財政每人每年30元的補(bǔ)貼能否兌現(xiàn)？在欠發(fā)達(dá)地區(qū)是否會有困難？如果一個縣有20萬農(nóng)民需要補(bǔ)助，那么就是600萬元。這筆資金看起來不多，但是在已經(jīng)負(fù)擔(dān)了城鄉(xiāng)低保、新農(nóng)合、城鎮(zhèn)職工養(yǎng)老保險等資金分?jǐn)偟姆蓊~以后，尤其是僅有“吃飯財政”的縣還有沒有余力，這是需要合理安排的。
最后，新農(nóng)保還需要考慮同農(nóng)村低保制度和農(nóng)村五保制度的配套（編注:“意見”稱，新農(nóng)保與其他政策制度的配套銜接的具體辦法由相關(guān)部門研究制訂）。目前60歲以上吃低�；蛭灞５睦先�，如果領(lǐng)取低保金或五保金達(dá)不到每月55元的養(yǎng)老金標(biāo)準(zhǔn)，又該如何處理？ |
